功能性委員會

  • 審計委員會

    本公司於109年6月17日設置審計委員會,由全體獨立董事組成,其中一人為召集人,且至少一人具備會計或財務專長。

    審計委員會之職權事項如下:

    依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

    ♦ 內部控制制度有效性之考核。

    ♦ 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事

    ♦衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

    ♦ 涉及董事自身利害關係之事項。

    ♦ 重大之資產或衍生性商品交易。

    ♦ 重大之資金貸與、背書或提供保證。

    ♦ 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

    ♦ 簽證會計師之委任、解任或報酬。

    ♦ 財務、會計或內部稽核主管之任免。

    ♦ 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

    ♦ 其他公司或主管機關規定之重大事項。

    審計委員會至少每季召開一次常會,2020年共召開4次審委會(未設置審計委員會前獨立董事及監察人參與董事會議共2次)

    年度工作重點如下:

    • 審閱財務報表;
    • 稽核及會計政策與程序;
    • 內部控制制度暨相關之政策與程序;
    • 重大之資產交易;
    • 涉及董事自身利害關係之事項。
    • 法規遵循;
    • 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量;
    • 簽證會計師之委任、解任或報酬;
    • 財務、會計或內部稽核主管之任免。
    • 審計委員會職責履行情形等。

    1.審閱財務報表

    董事會造送民國一○八年度個體財務報表及合併財務報表,業經安永聯合會計師事務所楊智惠會計師及劉慧媛會計師查核竣事並出具查核報告,連同營業報告書及盈餘分配表,經本監察人審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二一九條之規定,繕具報告書。

    2.考核內部控制制度的有效性:

    審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告。

    3.簽證會計師之委任、解任、報酬、獨立性及績效評量:

    審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。本委員會於109年3月20日通過本公司簽證會計師獨立性評估案及因內部職務調整更換財務報表之簽證會計師。109年7月16日通過會計師查核簽證及提供其他服務報酬案。

    審計委員會至少每季召開一次。有關本委員會運作情形,請參閱本公司各年度年報及網站。

  • 薪資報酬委員會

    本委員會成員應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並對董事會負責,且將所提建議提交董事會討論:

    一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

    二、定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

  • 運作情形