內部稽核組織及運作

本公司稽核室隸屬董事會，配置專任稽核人員共1人。稽核對象包含本公司及其子公司，內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制，並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率，其範圍涵蓋所有財務、業務等營運及管理功能，並依法令規定分為十大循環及內部專案執行稽核。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行，另視需要執行專案稽核，依據內部控制制度可能發生之缺失提出改善建議且出具稽核報告，稽核主管除定期向審計委員會報告稽核業務外，並列席董事會報告，以落實公司治理之精神。

此外，稽核室督促本公司各單位及各子公司執行自行檢查，建立公司自我監督機制，自行檢查結果做為管理階層出具內部控制制度聲明書之依據。